開曼CIMA對注冊基金管理人或基金投資顧問的監(jiān)管要求

2023-04-28 15:25:23

2019年之后，CIMA獲授權(quán)對登記人士采取前置審批并增加后續(xù)監(jiān)管措施。相較于先前的豁免人士，登記人士作為新劃定的應(yīng)當(dāng)履行登記流程的主體，其在登記備案、年費(fèi)、信息報送、合規(guī)運(yùn)營等方面均承擔(dān)了更多的合規(guī)義務(wù)，具體如下：

1、登記
根據(jù)SIBA第5(4)條的規(guī)定，登記人士應(yīng)當(dāng)向CIMA提交登記備案申請表并繳納登記費(fèi)用。根據(jù)SIBA第6(5)條及第5(4A)條的規(guī)定，登記人士需滿足以下主要條件：
1. 遵守開曼法律法規(guī)；
2. 遵守《反洗錢條例》的規(guī)定；
3. 業(yè)務(wù)開展方式符合保護(hù)投資者等公眾利益；
4. 具備相應(yīng)的從業(yè)人員、場所設(shè)施及賬簿記錄；及
5. 確保股東、董事、高級管理人員和經(jīng)理均為適當(dāng)主體（fit and proper persons）。
除此之外，CIMA保留對申請機(jī)構(gòu)提出其他方面要求的權(quán)利。一般情況下，作為在開曼群島設(shè)立的美元基金管理人或者投資顧問，其登記人士的相關(guān)登記均需要在基金的首次交割前完成，以滿足開曼政府的合規(guī)要求。

2、支付年費(fèi)
根據(jù)SIBA第5(4D)及(4E)的規(guī)定，登記人士需在每年1月15日之前向CIMA繳納年費(fèi)，逾期CIMA將有權(quán)收取罰金。

3、信息報送
根據(jù)SIBA第5(4B)-(4G)條，第5(5)條及第15(5)條的規(guī)定，在辦理登記注冊后，登記人士還需不時向CIMA進(jìn)行信息報送。具體包括：
1. 年度報告：登記人士應(yīng)于每年1月15日前向CIMA提交年度報告；
2. 重大事項報告：登記人士應(yīng)在下列事項發(fā)生后的21天內(nèi)向CIMA報告：
(1) 停止開展證券投資業(yè)務(wù)；
(2) 變更高級管理人員（包括董事、合伙人、反洗錢管理人員等）；
(3) 股份或合伙權(quán)益的變動，包括發(fā)行、轉(zhuǎn)讓和處置；或者
(4) 年度報告的任何信息發(fā)生實質(zhì)性變化。
3. 合規(guī)審計報告：CIMA將要求登記人士報送關(guān)于反洗錢系統(tǒng)和內(nèi)部程序遵守《反洗錢條例》的審計報告。

4、持續(xù)合規(guī)
2019年之后，SIBA最重要的修訂之一是增加CIMA對登記人士的審查和監(jiān)管權(quán)限，包括申請登記時的審批和登記后的持續(xù)合規(guī)監(jiān)管。根據(jù)SIBA第16(1)(c)條的規(guī)定，CIMA可以通過收取定期申報表、現(xiàn)場核查（on-site inspections）、審計報告或其決定的其他方式，審查登記人士的事務(wù)或業(yè)務(wù)情況，以確定：
1. 登記人士是否根據(jù)SIBA及據(jù)此制定的規(guī)則開展業(yè)務(wù)；
2. 登記人士是否遵守《反洗錢條例》的規(guī)定；及
3. 登記人士財務(wù)狀況是否良好。