墨西哥提供有吸引力的商業(yè)環(huán)境、良好的法律確定性、廣泛的自由貿(mào)易協(xié)議網(wǎng)絡(luò)以及成熟的經(jīng)濟(jì)部門(mén)。通過(guò)變革立法、減少法律及行政官僚主義和本地成分要求、取消大多數(shù)進(jìn)口許可證要求以及改革知識(shí)產(chǎn)權(quán)立法等一系列舉措，簡(jiǎn)化了外國(guó)投資。股息匯出或資本匯回在墨西哥不受一般的限制或約束。

1. 關(guān)于墨西哥《外國(guó)投資法》

《外國(guó)投資法》（Ley de Inversión Extranjera 或LIE）和相關(guān)法規(guī)規(guī)定了在墨西哥開(kāi)展外國(guó)投資活動(dòng)的適用守則。除專(zhuān)門(mén)為墨西哥政府或墨西哥國(guó)民或公司保留的部門(mén)外，其他部門(mén)均允許滲入外國(guó)投資。在一些情況下，外國(guó)投資者甚至可持有墨西哥公司的全額股本或全部合伙股份。針對(duì)國(guó)內(nèi)港口服務(wù)、航運(yùn)公司或鐵路等機(jī)密或受監(jiān)管部門(mén)的投資，必須獲得外國(guó)投資委員會(huì)的批準(zhǔn)。

根據(jù)《外國(guó)投資法》，以下實(shí)體必須在墨西哥外國(guó)投資注冊(cè)處（Registro Nacional de Inversion Extranjera或RNIE）辦理登記注冊(cè)：

? 有外國(guó)參與成分的墨西哥公司；
? 在墨西哥經(jīng)常開(kāi)展商業(yè)活動(dòng)的外國(guó)個(gè)人或?qū)嶓w；以及
? 外國(guó)人有權(quán)據(jù)此獲得權(quán)利的股票或不動(dòng)產(chǎn)股權(quán)參與信托或其他投資。有外國(guó)參與成分的墨西哥公司須向墨西哥外國(guó)投資注冊(cè)處提交季度和年度報(bào)告，報(bào)告中應(yīng)體現(xiàn)出公司資本中外國(guó)投資水平的增減變動(dòng)情況，倘若公司從事受限制的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，則還應(yīng)證明外國(guó)利益未超過(guò)LIE規(guī)定的百分比。

可通過(guò)以下方式開(kāi)展外國(guó)投資：

? 外國(guó)投資者參與墨西哥公司的股本；
? 外資股本占多數(shù)的墨西哥公司開(kāi)展的活動(dòng)； 以及
? 外國(guó)投資者參與《外國(guó)投資法》及其附屬條例 中規(guī)定的活動(dòng)與行為。

2. 墨西哥外商投資之公司登記和備案要求

LGSM要求所有的交易，如公司的注冊(cè)、兼并、解散和清算以及必要的公告，都必須經(jīng)由經(jīng)濟(jì)部監(jiān)管的電子系統(tǒng)記錄。

LMV監(jiān)管三種不同類(lèi)型的證券交易所：

? 投資促進(jìn)公司（Sociedad Anónima Promotora de Inversión 或SAPI）；
? 公開(kāi)交易的股份公司（Sociedad Anónima Promotora de Inversón Bursatil 或SAPIB）； 以及
? 上市證券公司（Sociedad Anónima Bursátil 或 SAB）。

根據(jù)LMV規(guī)定，SAPI不受?chē)?guó)家銀行和證券委員會(huì)（Comision Nacional Bancaria y de Valores 或CNBV）的監(jiān)督，該委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督墨西哥證券市場(chǎng)的公開(kāi)發(fā)行股票，除非其股本或代表股本的證券打算在國(guó)家證券和中介機(jī)構(gòu)登記處（Registro Nacional de Valores 或RNV）進(jìn)行公開(kāi)交易和登記。SAPIB和SAB應(yīng)要求代表股本的證券在RNV注冊(cè)。LMV有一項(xiàng)嚴(yán)格的政策，規(guī)定首先投入墨西哥證券市場(chǎng)的所有證券必須在 RNV注冊(cè)并由CNBV批準(zhǔn)。

這些公司類(lèi)型由墨西哥立法者創(chuàng)建，旨在鼓勵(lì)墨西哥公司參與墨西哥證券市場(chǎng)，并制定特殊法規(guī)以維持受控公開(kāi)發(fā)行的已發(fā)行股票。根據(jù)LMV，這些公司遵循LGSM為SA建立的相同公司流程。LGSM和SAPI監(jiān)管下的公司受LMV的多項(xiàng)持續(xù)監(jiān)管要求的約束，其中包括：

? 股東/合伙人每年至少召開(kāi)一次股東/合伙人會(huì)議，在會(huì)議上批準(zhǔn)公司年度財(cái)務(wù)報(bào)表和利潤(rùn)表，批準(zhǔn)董事會(huì)，并根據(jù)SA和SAPI批準(zhǔn)審查員提交的報(bào)告。
? 保持記錄公司股本持有人的姓名和國(guó)籍，以及持股和股票轉(zhuǎn)讓變動(dòng)的公司總賬簿。根據(jù) LGSM，出現(xiàn)在這些記錄中的股東/合伙人的姓名，就第三方而言，是股份/股權(quán)參股單位的合法持有人。
? 指定一位唯一的經(jīng)理或董事會(huì)來(lái)執(zhí)行股東/合伙人會(huì)議的指示，并指導(dǎo)公司的活動(dòng)。

3. 墨西哥外商投資之公司兼并或收購(gòu)

大型兼并和收購(gòu)必須事先由聯(lián)邦競(jìng)爭(zhēng)委員會(huì)授權(quán)。如未獲得授權(quán)，則可能導(dǎo)致處罰，暫停或拒絕兼并或收購(gòu)。在兼并或收購(gòu)之前，有必要核實(shí)將涉及的實(shí)體類(lèi)型，以確保遵守相關(guān)的法律和稅務(wù)法規(guī)。兼并，分拆和收購(gòu)被視為財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)枥U納稅務(wù)。若兼并和分拆符合以下規(guī)定，則無(wú)需納稅，例如：

? 通知稅務(wù)機(jī)關(guān)；
? 提交上一個(gè)財(cái)政年度的納稅申報(bào)表以及所需的任何信息陳述；若進(jìn)行兼并，則提供存續(xù)公司提交該等財(cái)政年度的納稅申報(bào)表以及所需的任何信息陳述；或者在分拆時(shí)若公司未能存續(xù)經(jīng)營(yíng)，則通過(guò)指定的公司提交財(cái)政年度的納稅申報(bào)表和所需的任何信息聲明；
? 在兼并中，續(xù)存公司應(yīng)在兼并后的一年內(nèi)繼續(xù)從事與兼并前被兼并公司相同的活動(dòng)（存在例外）；以及
? 如果兼并將在前一次兼并或分拆后的五年內(nèi)進(jìn)行，則必須從稅務(wù)機(jī)關(guān)獲得授權(quán)。

4. 墨西哥外商投資之壟斷和貿(mào)易限制

聯(lián)邦競(jìng)爭(zhēng)委員會(huì)負(fù)責(zé)執(zhí)行《競(jìng)爭(zhēng)法》。該委員會(huì)享有廣泛的調(diào)查和執(zhí)法權(quán)力，以解決壟斷和貿(mào)易限制問(wèn)題。

墨西哥的反托拉斯法禁止壟斷以及某些橫向限制性做法被視為“絕對(duì)壟斷行為”。同時(shí)，禁止實(shí)行價(jià)格限定、生產(chǎn)和分銷(xiāo)限制、市場(chǎng)分占和公開(kāi)招標(biāo)中的協(xié)同競(jìng)標(biāo)。

法律還禁止在市場(chǎng)上擁有強(qiáng)大實(shí)力并且限制或意圖抑制競(jìng)爭(zhēng)的公司采取以下做法（尤其是）：垂直市場(chǎng)分占；限制轉(zhuǎn)售；搭售；獨(dú)家合同；拒絕交易；和抵制行為。大量的市場(chǎng)力量需根據(jù)以下因素進(jìn)行逐例調(diào)查：經(jīng)濟(jì)代理人的市場(chǎng)參與程度以及是否具有單方面確定價(jià)格的權(quán)力；市場(chǎng)準(zhǔn)入障礙；競(jìng)爭(zhēng)者的存在和市場(chǎng)力量；經(jīng)濟(jì)代理人及其競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)入投入品和其他原材料的情況；以及近期的市場(chǎng)表現(xiàn)雖然法律禁止壟斷，但實(shí)際上，重點(diǎn)是濫用壟斷權(quán)力。聯(lián)邦競(jìng)爭(zhēng)委員會(huì)主席和其他官員已經(jīng)明確表示，該法律只適用于從事禁止行為的公司，而不是針對(duì)那些具有行使壟斷權(quán)力潛力的公司。

5. 墨西哥外商投資之反洗錢(qián)法

墨西哥近期出臺(tái)的反洗錢(qián)立法（預(yù)防和識(shí)別與非法資源交易聯(lián)邦法，預(yù)防和識(shí)別行為識(shí)別聯(lián)邦協(xié)議）給 墨西哥公司造成了額外負(fù)擔(dān)。

ALML的主要目的是保護(hù)金融系統(tǒng)以及確保國(guó)家經(jīng)濟(jì)免受非法資源在墨西哥進(jìn)行交易的影響。它為執(zhí)行法律描述為“易危活動(dòng)”的實(shí)體和/或個(gè)人施加義務(wù)。執(zhí)行此類(lèi)活動(dòng)的公司和/或個(gè)人必須以規(guī)定的格式向國(guó)家稅務(wù)局提交報(bào)告。

“易?；顒?dòng)”包括：（1）不動(dòng)產(chǎn)開(kāi)發(fā)或租賃；（2）博彩；以及（3）作為獨(dú)立方提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)和/或服務(wù)，當(dāng)未與客戶(hù)建立雇傭關(guān)系時(shí)就有關(guān)公司事宜提供意見(jiàn)，例如公司注冊(cè)程序；兼并；收 購(gòu)；增資。

RICHFUL瑞豐的優(yōu)勢(shì)

資質(zhì)與榮譽(yù)

專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)

Kim Jenkins
首席執(zhí)行官

Andrew Cherry
首席財(cái)務(wù)官

Melanie Fitzpatrick
首席目標(biāo)與人事官

Tim Leung
首席技術(shù)官

John McLean
總法律顧問(wèn)與首席法務(wù)官

Abdel Hmitti
集團(tuán)常務(wù)董事-資金解決方案

Chris Collins
首席企業(yè)發(fā)展官

張海亮
大中華區(qū)主管，董事總經(jīng)理

王曉波
大中華區(qū)運(yùn)營(yíng)負(fù)責(zé)人

蔣夢(mèng)南
Vistra卓佳執(zhí)行董事，RICHFUL瑞豐總經(jīng)理

典型客戶(hù)